Idioma 
No se encontraron resultados
Reino Unido o España, ¿dónde se paga menos impuestos?
Analiza los impuestos de Reino Unido vs. España y decide en qué país es mejor residir, trabajar o montar tu empresa.
Uno de los factores más cruciales a la hora de decidir entre vivir, trabajar o emprender en un destino u otro es conocer de antemano la carga fiscal de cada país. Por eso, en este artículo vamos a comparar los impuestos de Reino Unido vs. España para saber dónde pagaría menos un extranjero, tanto para personas físicas como para empresas.
Cada sistema fiscal tiene sus particularidades, como tipo de impuestos progresivos, deducciones, impuestos indirectos, cotizaciones sociales y diferencias importantes según el tipo de perfil. A lo largo de esta guía vamos a analizar cada uno de ellos, como el impuesto de sociedades, el IVA o la renta, comparando las tasas de ambos países y viendo cómo puede afectarte como trabajador, residente o emprendedor. Así que, si estás valorando mudarte, invertir o trabajar en alguno de estos dos destinos, este análisis te ayudará a entender qué sistema es el más favorable para ti.
Analizamos los impuestos para empresas o personas jurídicas
¿Quieres abrir tu empresa en el extranjero y no sabes qué país te puede beneficiar más a nivel fiscal? Las empresas o personas jurídicas están sujetas a varios tributos que pueden influir directamente en la rentabilidad del negocio y, por lo tanto, en la decisión de dónde establecerse. Al comparar los impuestos en Reino Unido vs. España para este sector, vemos que, aunque ambos ofrecen incentivos y beneficios fiscales para atraer inversión, existen diferencias en cuanto a las condiciones y accesibilidad. En los siguientes bloques, vamos a profundizar más en cada uno de ellos.
1. El impuesto sobre sociedades en Reino Unido frente a España
Este es uno de los tributos más significativos para comparar la carga fiscal empresarial, ya que recae sobre los beneficios. En esta primera comparación de los impuestos en Reino Unido vs. España, vemos que el sistema tributario español ofrece mayores descuentos a las nuevas y pequeñas empresas con deducciones progresivas respecto a la tasa general del 25%:
- Reino Unido: el tipo general es del 25% para grandes empresas, mientras que las pequeñas pueden beneficiarse de tipos reducidos cercanos al 19%.
- España: la tasa general es del 25%, pero a las pymes que facturen menos de 10 millones de euros se les aplica un 23% y a las microempresas, un 19% sobre los primeros $57.789 (€50.000) de beneficio. También existe una condición especial para las nuevas empresas y startups del 15% durante los primeros cuatro años.
2. El IVA en Reino Unido frente a España
El segundo de los impuestos de Reino Unido vs. España es el IVA (impuesto sobre el valor añadido). Se trata de un tributo indirecto que se aplica a los bienes o servicios en su precio final y que las empresas deben incluir en sus facturas para después remitirlas al sistema tributario. Aquí la diferencia es mínima, aunque en España existen más variaciones en tipos reducidos, Reino Unido aplica un sistema más simplificado y favorable para bienes esenciales:
| Tipo de IVA | Reino Unido (tasa) | Ejemplos | España (tasa) | Ejemplos |
| General | 20% | Electrónicos, ropa, alcohol. | 21% | Electrónicos, ropa, tabaco. |
| Reducido | 5% | Energía doméstica, artículos infantiles | 10% | Hostelería, transporte, vivienda nueva |
| Superreducido | 0% | Alimentos, libros, ropa infantil | 4% | Pan, leche, huevos, medicinas. |
| Exento | 0% | Educación, servicios médicos, seguros | 0% | Educación, sanidad, servicios financieros |
3. Cotizaciones sociales a cargo de la empresa
Continuamos con la comparación de impuestos entre Reino Unido vs. España para empresas. Las cotizaciones sociales son tributos que cada empleador debe pagar por sus empleados y se aplican directamente en la nómina. En este aspecto, España genera una tasa mucho más alta con un 30% del salario bruto del trabajador frente al 13,8% de las contribuciones empresariales del Reino Unido. Por lo tanto, en UK te resultará más económico contratar a personal para expandir tu proyecto empresarial.
4. Otros impuestos locales
Cuando abres un nuevo negocio, tienes que hacer frente a una serie de impuestos locales sobre la actividad, los inmuebles o las tasas de apertura de licencia. Si comparamos los impuestos de Reino Unido vs. España, podemos ver claramente que en este último país la carga es mucho mayor, además de aplicar una tasa por licencia que en el Reino Unido no existe. Por lo tanto, en UK suele ser más sencilla la tramitación inicial asociada a la apertura de una nueva empresa.
| Tipo de Impuesto Local | Reino Unido (tasa) | España (tasa) |
|---|---|---|
| Impuesto municipal sobre actividades | Generalmente, no se aplica | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, alguna exentas |
| Impuestos sobre inmuebles | 43% – 50% del valor del alquiler | 0,4 % – 1,1 % del valor catastral |
| Tasas por licencias | No existe | Variable según actividad |
Impuestos para personas físicas o naturales
Al comparar los impuestos en Reino Unido vs. España, también es esencial analizar la carga fiscal que afecta a las personas naturales o físicas. Si eres un trabajador en una empresa local, autónomo, nómada digital o residente fiscal, estarás sujeto a diferentes tributos obligatorios que debes conocer.
1. Diferencias en el impuesto sobre la renta (Income Tax/IRPF)
Uno de los tributos más cruciales para trabajadores y residentes fiscales es el impuesto sobre la renta. Al comparar los impuestos del Reino Unido vs. España, observamos que en el Reino Unido se utiliza un sistema progresivo. Este modelo va del 20% al 45% y cuenta con un mínimo personal alto que está exento. En cambio, este tributo en España, aunque también es creciente, este puede alcanzar tipos cercanos al 47% dependiendo de la comunidad autónoma. En la siguiente tabla puedes apreciar mejor cada tramo:
| Tramo de ingresos anuales | Reino Unido (Income Tax) | España (IRPF) (aprox) |
|---|---|---|
| Hasta $15.600 (€13.497) | 0% | 19% |
| $15.600 – 25.000 (€13.497 – 21.630) | 20% | 24% |
| $25.000 – 43.700 (€21.630 – 37.809) | 40% | 30% |
| $43.700 – 75.000 (€37.809 – 64.890) | 40% | 37% |
| $75.000 – 156.000 (€64.890 – 134.972) | 40% | 45% |
| Más de $156.000 (€134.972) | 45% | 47% |
2. El IVA en Reino Unido vs España aplicado a personas físicas
En el apartado de las empresas ya hemos visto cómo afecta el IVA a este sector y cuáles eran las tasas generales de cada país. Como persona física, cada vez que compres un producto o contrates un servicio, tendrás que abonar este tributo que se refleja en el ticket de cada compra o factura.
Como ya hemos comparado anteriormente, los tipos generales están muy cerca, con un 20% en UK y un 21% en España. Sin embargo, Reino Unido propone un 0% en más productos esenciales, como alimentos o ropa infantil, mientras que el gobierno español dispone de más tipos reducidos del 4% y del 10%, lo que también alivia la carga en ciertos bienes, aunque de forma más segmentada.
3. Impuesto sobre el patrimonio y otros impuestos
Otro de los impuestos en Reino Unido vs. España para personas físicas es la declaración de cada bien o derecho que tengas en propiedad. En el caso de España, se aplica una tasa progresiva que puede llegar al 3,5%, aunque hay Comunidades Autónomas que lo bonifican, como Madrid y Andalucía con un 100%. Por otro lado, en UK no existe un tributo equivalente como tal, por lo que es más favorable este destino para personas con alto patrimonio.
Si eres un viajero frecuente y quieres estar siempre conectado sin preocuparte por el costoso roaming o buscar una nueva SIM en cada destino, los planes mensuales de Holafly son para ti. Con una sola eSIM, disfruta de internet en más de 160 destinos por un precio fijo y sin sorpresas en la factura. ¡Viaja sin límites y conéctate de manera fácil y segura! 🚀🌍
4. Impuestos sobre sucesiones y donaciones
El último de los impuestos en Reino Unido vs. España que vamos a evaluar es el dedicado a las transmisiones de bienes y derechos entre personas físicas por herencia o por donaciones. En España, está cedido a las Comunidades Autónomas, por lo que la carga fiscal puede variar dependiendo de dónde residas, entre el 7,65% y el 34% a nivel estatal, pero con bonificaciones de hasta el 100% como en Madrid.
En Reino Unido no existe el impuesto sobre donaciones, pero sí un impuesto sobre herencias llamado Inheritance Tax (IHT). La tasa general es del 40%, pero solo se impone sobre el patrimonio heredado que supere los $406.000 (€351.275). Además, las herencias entre cónyuges están exentas.
Comparativa de impuestos en Reino Unido vs España
Para que puedas entender mejor todos los datos que hemos estado contrastando a lo largo de este artículo, vamos a analizar todos los impuestos de Reino Unido vs. España en las siguientes dos tablas. Por un lado, podrás visualizar la carga fiscal de una empresa en ambos países y, por otra parte, los tributos que debes cotizar como persona física.
1. Tabla de impuestos en Reino Unido vs. España para empresas:
| Impuesto | Tasa en Reino Unido | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre Sociedades | 19-25% | 15-25% |
| IVA | 0 – 20% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales empresariales | 13,8 % | 30% |
| Impuesto sobre inmuebles | 43 – 50% | 0,4% – 1,1% (según municipio) |
| Tasas por licencia | No existe | Variable según actividad |
| Impuesto municipal sobre actividades | En general, no se aplica | 0,4 % – 1,3 % del valor catastral |
2. Tabla de impuestos en Reino Unido vs. España para personas físicas:
| Impuesto | Tasa en Reino Unido | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre la renta | 0 % – 45 % | 19 % – 47 % |
| IVA | 0% – 20% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales (empleado) | 0 – 12% | 6 – 7% |
Patrimonio | 0% | 0 % – 3,5 % (valor catastral) |
| Sucesiones | 0% – 40% | 7% – 34% (según Comunidad) |
En resumen, Reino Unido presenta una menor carga fiscal en cuanto a cotizaciones y ciertos impuestos empresariales, por lo que es mucho más atractivo para iniciar un negocio o como trabajador con un salario medio. En cuanto a España, este país genera unos tipos más altos en algunos impuestos, pero si eliges residir en una comunidad autónoma que aplique grandes exenciones y bonificaciones, puedes beneficiarte de ello. Ahora que ya conoces las diferencias entre los impuestos en Reino Unido vs. España, puedes elegir tu nuevo destino de forma más clara según tu perfil de contribuyente, nivel de ingresos o actividad económica.
Plans that may interest you
Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?
