Suecia o España, ¿dónde se paga más impuestos?

Comparar los impuestos en Suecia vs. España es clave para entender cuál de los dos sistemas resulta más favorable según tu situación personal o profesional. Por eso, si estás pensando en irte a vivir, trabajar o emprender en alguno de estos dos países, en este artículo te hemos preparado una guía comparativa con los principales tributos obligatorios, tanto para personas físicas como para empresas.

Aunque ambos destinos cuentan con modelos fiscales sólidos, tienen enfoques diferentes que es preciso conocer. Suecia destaca por su alto nivel de servicios públicos que se financian a través de una presión fiscal elevada, mientras que España combina impuestos progresivos con diferencias significativas según la comunidad autónoma donde residas. Así que todo depende de varios factores, como si eres autónomo, trabajador por cuenta ajena o quieres iniciar una actividad comercial abriendo una empresa desde cero. Quédate a saber las diferencias entre el impuesto de sociedades, la renta, el IVA, las cotizaciones a la seguridad social o las tasas que debes aplicar a una herencia o donación.

Impuestos para empresas o personas jurídicas

Empezamos analizando los impuestos en Suiza vs. España referentes a las empresas o personas jurídicas, pero antes de comparar cifras, es importante entender qué grava cada tributo dentro del sistema fiscal de ambos países. Las empresas están sujetas a distintas obligaciones fiscales según sus beneficios, actividad o el consumo que generan. Además, los dos países ofrecen ciertos incentivos para su creación, pero de forma distinta: Suecia prioriza la simplificación administrativa y los impuestos en España diseñan bonificaciones más específicas para pymes y startups. En los siguientes apartados, vamos a estudiar los más importantes.

1. IVA o impuesto sobre el valor añadido

El IVA es el primero de los impuestos en Suecia vs. España que te presentamos. Se trata de un tributo indirecto que grava el consumo de bienes y servicios, donde las empresas actúan como intermediarias recaudándolo para el Estado, añadiendo al precio final una tasa que el cliente abona. En la siguiente tabla puedes comparar las tasas generales y reducidas de cada país, donde podrás ver que Suecia aplica una de las tasas más altas de Europa y España cuenta con varios tipos reducidos para determinados productos.

2. El impuesto sobre sociedades en Suecia frente a España

Uno de los impuestos en Suecia vs. España más significativos para una empresa es el impuesto sobre sociedades, el cual tiene en cuenta los beneficios netos obtenidos durante un ejercicio fiscal después de restarle los gastos e inversiones. Suecia tiene un sistema más simple, pero favorable, con una tasa general relativamente baja. Sin embargo, aunque la tasa del sistema español es más alta, ha diseñado mayores deducciones. Aquí puedes verlo de una forma más clara:

• Suecia: el tipo general cuenta con una tasa plana que, para el ejercicio 2026, se sitúa en el 20% sobre las ganancias netas.
• España: la tasa general es del 25% y de un 23% para las pymes que facturen menos de 10 millones de euros. Por otro lado, a las microempresas se les aplica un 19% sobre los primeros $57.789 (€50.000) de beneficio. Además, si vas a abrir una nueva empresa o startup, tendrás un 15% durante los primeros cuatro años.

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3. Cotizaciones sociales a cargo de la empresa

Si vas a contratar personal, tendrás que aportar de forma obligatoria las cotizaciones que se generan sobre la nómina de cada trabajador a la Seguridad Social. Con esta ayuda se consigue financiar el sistema de bienestar para las pensiones, sanidad, prestación por desempleo o jubilación. Al visualizar los datos de cada país, podemos comprobar que son bastante similares, situándose con un 31,4% Suecia y, en el caso de España, entre el 30% – 32%, dependiendo del tipo de contrato.

4. Otros impuestos y cargas empresariales

En esta serie de impuestos de Suecia vs. España es donde más se reflejan las ventajas y desventajas de cada país. Por ejemplo, en Suecia no hay que pagar tasas por el inicio de actividad, alta y tampoco sobre los inmuebles comerciales, por lo que en este destino resulta mucho más sencillo y económico empezar un nuevo negocio sin cargas fiscales iniciales. Mientras que España, aunque ofrece más ayudas e incentivos, mantiene unos tributos al inicio de una actividad comercial que pueden dificultar la puesta en marcha de un negocio.

Impuestos para personas físicas o naturales

En el caso de que quieras mudarte a uno de estos dos países con la intención de trabajar por cuenta ajena o como nómada digital, es decir, como persona física o natural, también tendrás que hacer frente a una serie de cargas fiscales. Los impuestos en Suecia vs. España para este sector de residentes, como es el caso de la renta, utilizan un sistema progresivo que se estructura en tramos según tus ganancias. ¿Quieres saber más?

1. Cómo afecta el IVA en Suecia vs. España en tus compras

Como ya te hemos explicado anteriormente, el IVA (impuesto sobre el valor añadido) es un tributo indirecto que grava el consumo de bienes y servicios que paga el consumidor final en el momento de la compra. Te recordamos que Suecia aplica una de las tasas europeas más altas con un 25%, con tipos reducidos del 12% y 6% para ciertos productos o servicios culturales.

En España, la tasa general del IVA es algo más baja, con un 21%. Además, también posee reducciones del 10% y del 4% para productos básicos como alimentos, medicamentos o libros. Por lo tanto, si haces la compra en España, vas a poder ahorrar un poco más respecto a los precios finales.

2. Suecia vs. España, ¿dónde se paga menos impuesto sobre la renta personal?

El impuesto sobre la renta personal es el tributo que grava los ingresos obtenidos por una persona física, ya sea por trabajo, actividades económicas o inversiones. Aunque los dos países cuentan con un sistema progresivo, Suecia ejerce una presión más alta sobre las rentas más elevadas, mientras que España presenta un tipo máximo algo inferior. Observa los porcentajes aplicados en la siguiente tabla:

3. Cotizaciones sociales y contribuciones obligatorias

Al trabajar para una empresa española o sueca, deberás contribuir a la seguridad social de cada país para financiar el sistema de pensiones, de sanidad y las prestaciones sociales. En Suecia, estas contribuciones las realiza de forma general el empleador con un coste del 31% sobre tu salario bruto, como ya vimos en el apartado dedicado a las empresas. Por otro lado, en España, esta tributación se reparte entre la empresa y el trabajador, donde este último aporta entre un 6%- 7% de su salario bruto.

4. Impuestos en Suecia vs. España sobre el patrimonio

¿Sabías que en Suecia no existe impuesto sobre el patrimonio desde el año 2007? Esto supone una clarísima ventaja para personas con altos niveles de riqueza acumulada y de propiedades. En cambio, el sistema fiscal español dispone de una tasa progresiva que puede llegar hasta el 3,5%. Sin embargo, algunas comunidades autónomas, como Madrid y Andalucía, lo bonifican con un 100%.

5. Cuánto debes pagar por una herencia o donación

Si vives en alguno de estos dos países y tienes que recibir una herencia o donación, te saldrá mucho más beneficioso tramitarlo en Suecia, puesto que el gobierno eliminó este impuesto en el año 2004. Por lo tanto, podrás heredar bienes y recibir donaciones en vida sin tener que pagar nada por ello. Cosa que no sucede en España, salvo en algunas comunidades como Madrid con exenciones del 100%. En la gran mayoría del territorio español, la carga fiscal aplicada se sitúa entre el 7,65% y el 34%, dependiendo de la región donde residas, grado de parentesco y el patrimonio recibido.

Comparativa de impuestos en Suecia vs. España

Terminamos esta guía comparativa sobre los impuestos en Suecia vs. España, haciendo un resumen de todos los tributos que hemos ido analizando a lo largo de este artículo. A continuación, te dejamos dos tablas donde se recogen tanto los impuestos para empresas como para personas físicas, con sus tipos impositivos aproximados.

1. Impuestos en Suecia vs. España para personas jurídicas o empresas

2. Impuestos en Suecia vs. España para personas físicas o naturales

Como conclusión general, Suecia presenta una estructura fiscal más simple, pero con una carga elevada en impuestos sobre la renta y el consumo. Por otro lado, este país no aplica tributos sobre el patrimonio, herencias o donaciones. Si hablamos sobre los impuestos en España, aquí te vas a beneficiar de unas tasas ligeramente inferiores en algunos casos, pero con una complejidad fiscal mayor, diferencias autonómicas y una mayor variedad de impuestos indirectos y específicos. Por lo tanto, decidir qué país te favorece más a nivel fiscal depende de tu situación personal o empresarial, así como del tipo de ingresos, actividad económica o patrimonio que tengas.

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Silvia Sánchez

Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?

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