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Japón o España, ¿dónde se paga menos impuestos?
No te pierdas este análisis sobre los impuestos en Japón vs. España para empresas y personas físicas. Conoce su sistema fiscal.
Si estás valorando la idea de vivir, trabajar o invertir en alguno de estos dos países y necesitas conocer algunos aspectos fiscales para saber qué sistema tributario es más favorable para ti, en este artículo te lo explicamos. Vamos a abordar en profundidad la comparativa de los impuestos en Japón vs. España, tanto para personas físicas como para empresas.
Existen diferencias significativas en algunos tributos, como el impuesto de la renta, el IVA, las cotizaciones sociales y otras cargas empresariales. Además, también debes tener en cuenta las deducciones que aplica cada país, los tramos impositivos o los beneficios fiscales que puedes obtener para liberar un poco la carga fiscal. No te pierdas esta guía comparativa que puede influir en tu economía personal o en la rentabilidad de tu negocio.
Impuestos para empresas o personas jurídicas
A la hora de comparar los impuestos en Japón vs. España para abrir una nueva empresa, es fundamental estudiar bien cómo es la fiscalidad de cada uno de estos países, ya que va a repercutir directamente en la rentabilidad y la inversión necesaria. Los sistemas fiscales de ambos destinos son complejos, con tributos locales, cotizaciones sociales y gravámenes indirectos.
Aunque los dos buscan atraer la inversión extranjera, lo hacen de forma diferente. Los impuestos en Japón apuestan por incentivos sobre la innovación, digitalización y expansión internacional. Por su parte, España ofrece beneficios fiscales a nuevas empresas, startups y determinados sectores estratégicos. Vamos a ver con más detalle algunos de los principales impuestos para que sepas cuál resulta más favorable para ti.
1. Diferencias en el impuesto sobre sociedades en Japón vs. España
El principal tributo que grava los beneficios que obtienen las empresas es el impuesto sobre sociedades. En Japón, la tasa general se sitúa entre el 23% y el 30%, dependiendo del tamaño de la empresa y la región, ya que se combinan los impuestos nacionales y locales. Por otro lado, para las pequeñas y medianas empresas ofrece una tasa reducida del 15%, aplicable a los primeros $49.800 (€43087) anuales de beneficio.
En cuanto a España, la tasa general es del 25% y de un 23% a las pymes que facturen menos de 10 millones de euros. También tienen una tasa más reducida para las microempresas, con un 19% sobre los primeros $57.789 (€50.000) de beneficio. Además, si quieres abrir una nueva empresa o startup, te puedes beneficiar del 15% durante los primeros cuatro años.
2. Tasas del IVA en ambos países
El segundo de los impuestos en Japón vs. España que vamos a explicarte es el impuesto sobre el valor añadido o sobre el consumo, como se le conoce en Japón. Este tributo de tipo indirecto afecta a la empresa en el precio final de sus facturas, ya que funcionan como recaudadoras de este gravamen que después debe entregar al sistema tributario. A simple vista, la principal diferencia es que la tasa general española es mucho más alta que la japonesa, aunque España ofrece una tercera categoría más reducida para sectores específicos. Te lo detallamos en la siguiente tabla:
| Tipo de IVA | Japón (tasa) | Ejemplos | España (tasa) | Ejemplos |
| General | 10% | Electrónicos, ropa, transporte | 21% | Electrónicos, ropa, tabaco. |
| Reducido | 8% | Alimentos, bebidas no alcohólicas | 10% | Hostelería, transporte, vivienda nueva |
| Superreducido | No existe | No existe | 4% | Pan, leche, huevos, medicinas. |
| Exento | 0% | Sanidad, educación y el alquiler de propiedades residenciales. | 0% | Educación, sanidad, servicios financieros |
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3. Cotizaciones sociales empresariales
Sin duda, uno de los mayores costos para las empresas es tener que pagar mensualmente un porcentaje del salario bruto de cada trabajador para cotizar a la Seguridad Social. En este aspecto, en Japón resulta mucho más económico contratar personal, puesto que las tasas que aplica son del 14%–16%, dependiendo del tipo de seguro y la región. En cambio, las empresas españolas deben destinar un 30%, una tasa bastante elevada que aumenta el coste laboral.
4. Impuestos locales y tasas empresariales
Además de los impuestos en Japón vs. España que hemos analizado hasta ahora, también existen otros tributos y tasas locales que recaen sobre la actividad empresarial, los inmuebles comerciales y las tasas de apertura. En general, lo que puedes observar es que en España el coste inicial y los trámites para abrir un nuevo negocio son más costosos, mientras que en Japón el sistema es más flexible y no aplica tasa de licencia. En la siguiente tabla puedes comparar mejor cada tributo local:
| Tipo de impuesto local | Japón (tasa) | España (tasa) |
|---|---|---|
| Impuesto sobre actividad empresarial | 3,5% – 7%, según beneficios | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
| Impuestos sobre inmuebles | aprox. 0,3% del valor del inmueble | 0,4 % – 1,1 % del valor catastral |
| Tasas por licencias | No existe | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
Impuestos para personas físicas o naturales
Las personas físicas o naturales son aquellas que tributan a título personal, como trabajadores por cuenta ajena, autónomos, estudiantes, nómadas digitales o cualquier residente que obtiene algún ingreso, posee patrimonio o realiza consumo. A diferencia de cómo hemos visto con las empresas, la carga fiscal no depende de tus beneficios, sino de otros factores como el nivel de ingresos, estado civil o lugar de residencia. A continuación, analizamos los principales impuestos en Japón vs. España que pueden afectarte como persona física.
1. El IVA sobre el consumo que realices en Japón y España
Este tributo repercute directamente en el gasto diario que realices en cada uno de estos destinos, ya que deberás pagar esta tasa que aumenta el precio final del bien o servicio adquirido. Como ya vimos anteriormente, te recordamos que el tipo general en Japón es de un 10%, con una tasa reducida del 8% para productos básicos como alimentos. Por otro lado, en España tendrás que pagar un 21% como tasa general, un 10% en hostelería o transporte y un 4% en alimentos básicos. En resumen, en Japón resulta más favorable realizar la compra, ya que su tipo general se reduce a la mitad.
2. Descubre dónde se paga menos impuesto sobre la renta personal
Otro de los impuestos en Japón vs. España destacables para una persona física es el de la renta personal. En ambos países, esta carga fiscal funciona mediante un sistema progresivo, pero mientras en Japón empieza con un 5%, en España la tasa inicial es de un 19%, por lo que se puede observar una diferencia considerable. En definitiva, Japón suele ser más competitivo en rentas bajas y medias, mientras que en rentas altas ambos sistemas presentan niveles similares.
| Tramo de ingresos anuales aprox. | Japón (Income Tax) | España (IRPF) (aprox) |
|---|---|---|
| Hasta $15.600 (€13.497) | 5% | 19% |
| $15.600 – 25.000 (€13.497 – 21.630) | 10% | 24% |
| $25.000 – 43.700 (€21.630 – 37.809) | 20% | 30% |
| $43.700 – 75.000 (€37.809 – 64.890) | 23% | 37% |
| $75.000 – 156.000 (€64.890 – 134.972) | 33% | 45% |
| Más de $156.000 (€134.972) | 45% | 47% |
3. Cotizaciones sociales de los trabajadores en Japón y España
Al igual que las empresas deben pagar unas tasas sobre el impuesto de sociedades por cada trabajador, en este caso, a ti también te corresponde contribuir a la Seguridad Social para beneficiarte de prestaciones por desempleo, bajas o de la jubilación en un futuro. En este caso, en España tendrías que contribuir con entre un 6%- 7% de tu salario bruto y en Japón con una tasa en torno al 14% – 15%. Por lo tanto, el sistema español resulta más beneficioso para trabajar por cuenta ajena, ya que la carga directa es mucho menor.
4. Impuesto sobre el patrimonio
Aquí podemos encontrar una diferencia clave entre los impuestos en Japón vs. España, puesto que en Japón no existe un tributo sobre el patrimonio, lo que supone un ahorro fiscal para personas con altos niveles de riqueza. Por el contrario, en España tendrás que declarar hasta el 2,5% por todos tus bienes, con un mínimo exento de hasta $810.000 (€700.000). Además, algunas comunidades autónomas ofrecen exenciones de hasta el 100%, como Madrid o Andalucía.
5. Conoce qué debes declarar por una sucesión o herencia
El último de los impuestos en Japón vs. España que vamos a evaluar en este artículo está dedicado a las herencias o sucesiones. Si heredas una cantidad de dinero en España, tendrás que declarar entre el 7,65% y el 34%, pero con bonificaciones de hasta el 100%, dependiendo de la comunidad donde residas. El sistema que aplica Japón resulta menos favorable con tipos de entre el 10% y el 55%, dependiendo del valor heredado, lo que lo convierte en uno de los sistemas más exigentes en este ámbito.
Comparativa de impuestos en Japón vs. España
Hasta aquí el estudio de los principales impuestos en Japón vs. España para empresas y personas físicas. ¿Aún no te ha quedado claro? No te preocupes porque te lo hemos resumido en dos tablas comparativas para que puedas identificar con mayor facilidad las ventajas y diferencias de cada país.
1. Tabla de impuestos en Japón vs. España para empresas
| Impuesto | Tasa en Japón aprox. | Tasa en España aprox. |
|---|---|---|
| Impuesto sobre sociedades | 23 – 50% | 15 – 25% |
| IVA | 8 – 10% | 4 – 21% |
| Cotizaciones sociales empresariales | 14 – 16% | 30% |
| Impuesto sobre inmuebles | 0,3% | 0,4% – 1,1% (según municipio) |
| Tasas por licencia apertura | No existe | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
| Impuesto municipal sobre actividades | 3,5 – 7% | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
2. Tabla de impuestos en Japón vs. España para personas físicas
| Impuesto | Tasa en Japón | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre la renta | 5 – 45 % | 19 – 47 % |
| IVA | 8 – 10% | 4- 21% |
| Cotizaciones sociales (empleado) | 14 – 15% | 6 – 7% |
Patrimonio | 0% | 0 % – 3,5 % (valor catastral) |
| Sucesiones | 10% – 55% | 7% – 34% (según comunidad) |
Como conclusión, Japón es un destino que destaca por tener una menor carga fiscal en el consumo, sobre los inmuebles y bajas cotizaciones empresariales. Por su parte, los impuestos en España ofrecen mayores ventajas en cotizaciones a la Seguridad Social para el trabajador, tipos reducidos para nuevas empresas y posibles bonificaciones en impuestos como sucesiones o patrimonio. Depende de tu perfil fiscal el elegir un país u otro, ya que ambos tienen beneficios en algunos tributos y desventajas en otros. Así que, te recomendamos que revises de nuevo el contenido de estas últimas tablas comparativas y tomes tu decisión correctamente.
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Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?
