Impuestos

¿Qué impuestos deben pagar los extranjeros en Canadá?

¿Quieres vivir en un país seguro y con grandes oportunidades laborales? Te explicamos los impuestos en Canadá para extranjeros en este post.

¿Te gustaría trasladarte a Vancouver, Otawa, Montreal o cualquier otra ciudad canadiense? Si deseas iniciar una nueva trayectoria profesional o estudiantil en este país, existen unos impuestos en Canadá para todos los extranjeros. Estar al tanto de tus obligaciones fiscales ayudarán a generar beneficios en el sistema financiero del país y así poder seguir construyendo un lugar con una de las mejores infraestructuras en educación, salud y tecnología.

El sistema tributario de Canadá dispone también de unos beneficios y exenciones, de los cuales puedes acogerte según tu situación particular. Te animamos a que sigas leyendo para tener una idea clara de cuáles son estos impuestos obligatorios. También descubrirás cómo reducirlos con los programas que el gobierno canadiense dispone para rebajar la carga fiscal y atraer así a personas extranjeras con gran talento.

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Tipos de extranjeros en Canadá

Canadá es un destino elegido por muchos tipos de personas de diferentes países y cada una con un objetivo: trabajadores por cuenta ajena, freelances, nómadas digitales, estudiantes, empresarios, inversores, jubilados, etc. Unos de los principales motivos por los que existe esta diversidad cultural en este país es por la seguridad que ofrece, las múltiples ofertas de trabajo, un sistema de salud universal de gran reputación y una excelente calidad de vida.

Viendo la variedad de sectores existentes, es lógico pensar que los impuestos en Canadá para extranjeros serán diferentes según sus circunstancias personales o laborales. A continuación, vamos a distinguir entre personas físicas, empresas y propiedades.

Personas

Una persona física es aquella llega al país para trabajar por cuenta ajena o propia, como, por ejemplo, el caso de los nómadas digitales, que gracias a la visa para nómadas de Canadá pueden teletrabajar legalmente por un tiempo establecido. También contamos en este grupo a los estudiantes que eligen el sistema educativo canadiense para iniciar sus estudios o especializarse, así como aprender un idioma, como el inglés o francés. Por último, los jubilados son otro tipo de personas que eligen Canadá por su entorno seguro, para vivir una vida tranquila y disfrutar de la naturaleza. Los resumimos en esta lista:

Estudiantes internacionales: es un país con universidades de prestigio en Vancouver o Toronto, además muchos estudiantes obtienen permisos de trabajo tras su graduación. Asimismo, es un destino internacional para estudiar un idioma y vivir junto a una familia canadiense para experimentar una inmersión lingüística y cultural al cien por cien.
Trabajadores extranjeros: existe una gran oferta laboral en los sectores de la salud, educación, tecnología y construcción. El gobierno canadiense facilita los permisos de trabajo para atraer el talento extranjero.
Inmigrantes y refugiados: Canadá tiene una de las mejores políticas de inmigración de todo el mundo. Acoge a inmigrantes que deseen trabajar en el país, así como personas que estén huyendo de algún conflicto en su país de origen.
Residentes temporales: en este grupo se sitúan los turistas que viajan para descubrir los paisajes de Canadá, los trabajadores a corto plazo e investigadores.
Jubilados: la mayoría de jubilados que deciden establecer su residencia en Canadá provienen de Estados Unidos, ganando en seguridad y sistema de salud.

Tipos diferentes de extranjeros en Canadá @shutterstock

Empresas o propiedades

Canadá también atrae a empresas emergentes que deciden probar suerte en este país o multinacionales con nuevas sedes en las ciudades más importantes, debido a su cercanía con el mercado estadounidense. También, es un país objetivo de inversores en propiedades, especialmente para el alquiler. Los impuestos en Canadá para extranjeros que sean empresas o para las propiedades tendrán unas particularidades diferentes a los de las personas físicas. Estos son los principales grupos de empresas extanjeras en el país:

Empresas internacionales: el gobierno de este país ha diseñado una serie de beneficios como el tratado T-MEC, para ayudar a las empresas a abrir su negocio y mejorar su economía.
Emprendedores: las startups o pequeñas empresas, sobre todo las que invierten en tecnología, tienen facilidades para iniciar su proyecto.
Propiedades inmobiliarias: ciudades como Toronto, Vancouver o Montreal tienen una alta demanda de alquiler y compra, por eso, muchos extranjeros invierten en la vivienda de Canadá.
Proyectos agrícolas o industriales: es un país rico en recursos naturales, por lo que algunos extranjeros lo eligen para invertir en agricultura, minería o energía. Por ejemplo ciudades como Manitoba, destaca por el cutlivo de cereales, Alberta es el centro de la industria energética y Quebec es famosa por su minería de hierro.

Empresas y propiedades de extranjeros en Canadá @shutterstock

Impuestos para personas físicas extranjeras en Canadá

Las personas físicas deben contribuir al sistema fiscal del país y pagar los impuestos en Canadá para extranjeros establecidos. Principalmente, estas cargas fiscales se rigen por el lugar de residencia y el nivel de ingresos obtenidos. Estos son los principales impuestos:

Impuesto sobre la renta: es un impuesto que se aplica a los ingresos generados dentro del país para los no residentes. Las personas residentes tendrán que tributar por sus ingresos globales. Las tasas federales comienzan en el 15 % para ingresos de hasta 53.359 dólares canadienses y pueden llegar hasta el 33 % para ingresos superiores a 235.675 dólares canadienses.
Impuesto sobre bienes y servicios (GST/HST): es un impuesto que se aplica de forma indirecta a los extranjeros, ya que les afecta en su coste de vida, por los bienes y servicios que consuman en el país. Las tarifas varían entre un 5 % al 15 %, dependiendo de la provincia.
Contribución al seguro de empleo y al CPP: los extranjeros que generen ingresos en el país deben contribuir al seguro de empleo (EI) y al Plan de Pensiones de Canadá (CPP), según los ingresos laborales que tengan.

Beneficios fiscales o tributarios para personas extranjeras en Canadá

Canadá también ofrece un programa de beneficios fiscales o tributarios para los extranjeros. Gracias a esto, los tributos obligatorios se reducen un poco y les sirve de ayuda, sobre todo, a la llegada de un país nuevo. Si te interesa vivir en Canadá, atento a las ventajas fiscales que el país te ofrece:

Créditos fiscales: existen créditos fiscales para extranjeros que se aplican directamente sobre sus impuestos y se reducen de la factura tributaria. Estos pueden ser créditos básicos, por estudios y por trabajo.
Exenciones por tratados fiscales: permite la exención o reducción de tasas gracias a los tratados de doble imposición que Canadá ha firmado con diferentes países. Es una forma de que una persona extranjera no tenga que tributar dos veces por los mismos ingresos generados en su país de origen y en el sistema canadiense.
Deducciones por gastos laborales y educativos: depende de la situación personal o laboral de la persona extranjera, es posible deducir algunos gastos como, por ejemplo, las matrículas o cursos de capacitación profesional.

Impuestos para propiedades o empresas extranjeras en Canadá

En el apartado anterior, hemos visto los impuestos en Canadá para extranjeros, en particular, para las personas físicas. Además de este grupo, las empresas y propiedades también están obligadas a declarar sus ingresos y tributar por ellos, de esta forma se regula el mercado inmobiliario y se generan ingresos para las administraciones locales. Si eres empresario o inversor, esto te interesa:

Impuesto sobre bienes inmuebles: es un impuesto anual cuya tasa depende de la ubicación de la propiedad. Por ejemplo, en Vancouver este impuesto tiene una tasa del 3% sobre el valor del catastro. Además, existen impuestos generales sobre la propiedad, para la venta o compra, que se calculan según la provincia y el municipio. En este caso, hay que declarar el 50% de las ganancias obtenidas.
Impuesto sobre los ingresos empresariales: las empresas deben declarar sus ganancias dentro del país bajo una tasa federal del 15 %, mientras que cada provincia añade entre el 8 % y el 16 %, dependiendo de la ubicación.

Beneficios fiscales o tributarios para empresas extranjeras en Canadá

Canadá tiene una ubicación estratégica gracias a su cercanía con Estados Unidos y México, esto hace que sea un país de prospección para muchas empresas. Por este motivo, el gobierno ha diseñado una serie de beneficios fiscales con el fin de promocionar un entorno empresarial dinámico y favorecedor para los extranjeros. Estos son los más importantes:

Deducción por ingresos del alquiler: para los no residentes, existe una opción de declarar el alquiler íntegro neto, en vez de pagar un 25% fijo sobre los ingresos brutos.
Créditos para mantenimiento histórico: si la propiedad adquirida tiene un valor histórico o cultural, puedes tener reducciones en los impuestos y créditos con el fin de ayudar en su mantenimiento.
Incentivos para inversión extranjera: si tienes una empresa extranjera que decida invertir en tecnología, energía renovable o desarrollo rural, el gobierno te proporcionará una serie de incentivos.
Créditos fiscales por investigación y desarrollo (I+D): para los proyectos de investigación en innovación, puedes obtener unos créditos fiscales significativos, reembolsos y reducciones de tarifas.

Obligaciones fiscales de los extranjeros en Canadá @shutterstock

Impuestos por inversiones extranjeras en la bolsa de Canadá

Además de los trabajadores, estudiantes, jubilados o empresas, existe otro grupo de personas que tiene que tener muy en cuenta los impuestos en Canadá para los extranjeros, como son los inversores. Este sector interesado en invertir en la bolsa de Canadá, debido a la estabilidad económica del mercado bursátil, también tendrán que declarar sus ganancias. Para ello, es necesario informarse sobre las obligaciones fiscales en cuanto a bonos, acciones y otros instrumentos financieros del país. Los principales impuestos y beneficios para los inversores en bolsa son los siguientes:

Impuestos/Beneficios	Características	Tarifas
Impuesto sobre dividendos	Ganancias obtenidas por los dividendos de empresas canadienses	Tarifa estándar del 25%
Impuesto sobre ganancias de capital	Ganancias obtenidas por la venta de empresas del país	Depende del tipo de inversión
Retención sobre intereses	Intereses generados por bonos corporativos o gubernamentales	Tarifa del 25% (puede haber reducciones y exenciones)
Tratados fiscales internacionales	Acuerdos para evitar el doble pago de impuestos	Reducción de las tasas al 15%
Exención en bonos públicos	Algunos bonos del gobierno canadiense están exentos de impuestos	Exención
Cuentas de inversión registradas	Cuentas de inversión con ventajas fiscales como RRSP (Plan de Ahorro para el Retiro Registrado)	Reducción en tasas

Impuestos y beneficios para los inversores en la bolsa de Canadá.

Preguntas frecuentes sobre los impuestos para extranjeros en Canadá

¿Todos los extranjeros están obligados a pagar impuestos al vivir en Canadá?

Sí, todos los extranjeros deben pagar unos impuestos en Canadá por los ingresos obtenidos dentro del país. Estos ingresos pueden ser generados por trabajo, alquiler, venta de propiedades o inversiones. Las tarifas puedenr reducirse dependiendo de los acuerdos que el gobierno canadiense tenga con tu país de origen.

¿Qué tratados fiscales tiene Canadá con otros países?

Canadá ha firmado más de 90 acuerdos de doble imposición con otros países. Estos tratados tratan de evitar la duplicación de pago de impuestos en dos jurisdicciones diferentes. El beneficio que aporta este tipo de acuerdo es el de reducción o exención de algunas tasas.

¿Es obligatorio declarar una vivienda en Canadá como extranjero?

Si eres extranjero y alquilas o vendes una vivienda en Canadá, deberás declarar las ganancias obtenidas por dicha propiedad en este país.

¿Los extranjeros no residentes deben pagar el impuesto de la renta en Canadá?

Sí, los no residentes deben declarar los ingresos y ganancias que generen en el país. Por el contrario, no deberán tributar por sus ingresos globales que provengan de países extranjeros. Para el impuesto de la renta se les aplicará una tasa que varía entre el 15% al 33%, depende de los ingresos.

¿Qué impuestos debo pagar si invierto en la bolsa de Canadá?

Todo inversor en el mercado bursátil de Canadá, tendrá que tributar al sistema financiero por sus ganancias y dividendos. Normalmente, la tasa de retención suele ser de un 25%, aunque puede reducirse dependiendo de los tratados.

¿Qué puede pasar si no pago impuestos en Canadá como extranjero?

Si decides no declarar tus ingresos o ganancias estarás cometiendo un delito legal y financiero. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) es la encargada de investigar cada caso, imponer multas y generar intereses sobre las cantidades no declaradas. Además, se puede inicir un proceso legal si consideran que existe una evasión fiscal.