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Australia o España, ¿dónde conviene pagar impuestos?
¿Qué sistema tributario es más beneficioso? Analiza los impuestos en Australia vs. España para empresas y personas físicas en el 2026.
Si estás interesado en conocer cómo funciona el sistema fiscal de estos dos países porque quieres decidir cuál es el mejor lugar para residir, trabajar por cuenta ajena, emprender o teletrabajar como nómada digital, en este artículo te traemos la información que necesitas. Vamos a comparar los principales impuestos en Australia vs. España para que conozcas qué país es más favorable según tu perfil.
Te adelantamos que ambos destinos cuentan con sistemas fiscales sólidos, pero con un enfoque diferente. Por ejemplo, Australia destaca por ofrecer un modelo relativamente sencillo, con menos impuestos indirectos y una presión fiscal moderada. España, en cambio, presenta un sistema más complejo con impuestos progresivos, diferencias autonómicas y una mayor variedad de tributos para personas físicas y jurídicas. Empezamos con esta guía comparativa para evaluar los tributos fiscales de Australia y España.
Impuestos para empresas o personas jurídicas
A la hora de montar una empresa en el extranjero, puede resultar confuso cómo proceder si no conocemos el funcionamiento de las obligaciones fiscales. Los impuestos en Australia vs. España respecto a las personas jurídicas tienen diferencias significativas que es preciso conocer y valorar para saber qué sistema te puede beneficiar más. A continuación, vamos a hacer un repaso por los más relevantes.
1. El impuesto sobre sociedades en Australia frente a España
Empezamos este análisis sobre los impuestos en Australia vs. España hablando del impuesto sobre sociedades, encargado de gravar los beneficios netos obtenidos tras deducir los gastos y costes operativos. Este impuesto en Australia tiene un tipo general del 30%, aunque existe una tasa reducida del 25% para pequeñas y medianas empresas (pymes). Por el contrario, en España la tasa general es del 25% y la reducida para empresas de nueva creación durante los primeros cuatro años es de un 15%. Por lo tanto, para empezar un nuevo proyecto, en España resulta más beneficioso en las primeras etapas, sobre todo.
2. Diferencias entre el IVA y el GST
El equivalente al IVA en Australia es el GST (Goods and Services Tax). Ambos son un impuesto indirecto sobre el consumo que las empresas deben aplicar en el precio final a sus bienes o servicios para después devolverlo al Estado en sus declaraciones trimestrales. La gran diferencia es que Australia solo tiene un tipo general del 10% y una mayor parte de productos esenciales exentos, lo que significa una menor carga en el consumo general. Por su parte, España ha diseñado un sistema más complejo con una tasa general superior, pero con diversos tipos reducidos. En la siguiente tabla puedes apreciarlo mejor:
| Tipo de IVA | Australia (tasa) | Ejemplos | España (tasa) | Ejemplos |
| General | 10% | Electrónicos, ropa, restaurantes, servicios profesionales | 21% | Electrónicos, ropa, servicios, ocio |
| Reducido | No existe | – | 10% | Hostelería, transporte, vivienda nueva |
| Superreducido | No existe | – | 4% | Pan, leche, huevos, medicamentos. |
| Exento | 0% | Educación, servicios médicos, seguros | 0% | Educación, sanidad, servicios financieros |
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3. Cotizaciones sociales a cargo de la empresa
Al contratar a empleados, estás obligado a contribuir al sistema de la seguridad social mediante cotizaciones sobre el salario bruto de cada trabajador. En este aspecto, el coste laboral que tendrías en Australia es mucho menor, con un 11% que se aplica en cada nómina y está destinado a garantizar las pensiones, prestaciones por desempleo y bajas laborales. En cambio, si tienes una empresa en España, tendrás que pagar entre el 30% y el 32% del sueldo bruto de cada persona contratada.
4. Otros impuestos empresariales
Además de todos los impuestos en Australia vs. España que hemos analizado hasta ahora, existen otros tributos estatales y locales a tener en cuenta. Algunos de ellos son el impuesto de actividades, medioambiental, de inicio de actividad o sobre el patrimonio, dependiendo de cada país:
| Tipo de impuesto local | Australia (tasa) | España (tasa) |
|---|---|---|
| Impuesto sobre nóminas | 4% – 6,85% | No existe |
| Impuesto municipal sobre actividades | No existe | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
| Impuestos sobre inmuebles | Variable según el estado | 0,4 % – 1,1 % del valor catastral |
| Tasas por licencias | No existe | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
Impuestos para personas físicas o naturales
En el caso de que quieras vivir en alguno de estos dos países para buscar empleo en una empresa local, como autónomo o nómada digital, también tendrás que conocer el funcionamiento de los impuestos en Australia vs. España. En los siguientes bloques veremos la estructura, tipos y el sistema progresivo de algunos de estos tributos para personas físicas o naturales.
1. Australia vs. España, ¿dónde se paga menos impuesto sobre la renta personal?
Uno de los impuestos más significativos para los ciudadanos que tienen la residencia fiscal en un país es el impuesto sobre la renta. Este gravamen se aplica sobre los ingresos obtenidos durante todo un año, ya sea por trabajo, actividades económicas o inversiones. Como puedes comprobar en la siguiente tabla, ambos países disponen de un sistema progresivo que va por tramos según tus ganancias, donde Australia ofrece una exención para las rentas bajas:
| Tramo de ingresos anuales aprox. | Australia | España |
|---|---|---|
| Hasta $15.600 (€13.497) | 0% hasta $14.050 (€12.000) | 19% |
| $15.600 – 25.000 (€13.497 – 21.630) | 19% | 24% |
| $25.000 – 43.700 (€21.630 – 37.809) | 32,5% | 30% |
| $43.700 – 75.000 (€37.809 – 64.890) | 37% | 37% |
| $75.000 – 156.000 (€64.890 – 134.972) | 45% | 45% |
| Más de $156.000 (€134.972) | 45% | 47% |
2. El IVA en Australia vs. España en tus compras
El impuesto que grava el consumo de bienes y servicios en los consumidores es el IVA en España y el GST en Australia. Como ya vimos anteriormente, la tasa australiana es significativamente más baja, con un 10% en la mayoría de los productos y un tipo reducido del 4%, frente al 21% de España y sus reducciones del 6 y 4%. Por ejemplo, comprar un ordenador de $1.170 (€1.000) en España tendría un precio final de $1.416 (€1.210) y en Australia $1.287 (€1.100).
3. Impuesto sobre el patrimonio, ¿existe en Australia y España?
Si posees bienes y riquezas en Australia, te librarás de tener que declararlo, puesto que no existe un impuesto sobre el patrimonio. Esto no ocurre en España, donde, a partir de ciertos niveles, el sistema fiscal español impone hasta un 3,5%, dependiendo de dónde residas. Sin embargo, algunas comunidades autónomas, como Madrid y Andalucía, lo bonifican con un 100%.
4. Cotizaciones sociales y contribuciones obligatorias
Como te hemos explicado en el apartado de empresas, al comparar los impuestos de Australia vs. España, las cotizaciones sociales sirven para financiar el sistema de la seguridad social. En España, esta contribución se divide entre el empleador y el trabajador, siendo este último quien aporta alrededor del 6%-7% de su salario bruto. Por el contrario, si trabajas en Australia, no te corresponde realizar esta aportación directa, ya que la obligación recae en la empresa con un 11% de tu salario.
5. Impuesto sobre herencias y donaciones
¿Qué ocurre si recibes un dinero inesperado por parte de una herencia o donación? Pues mientras que en España deberás declarar entre el 7% y el 34%, según la comunidad autónoma donde residas y con posibles bonificaciones, en Australia no existe dicho impuesto. Esto favorece la transmisión de patrimonio entre generaciones, simplificando los trámites y beneficiando al heredero.
Comparativa de impuestos en Australia vs. España
¿Ya sabes qué sistema fiscal es mejor según tu situación personal o profesional? Por si te quedara alguna duda, vamos a terminar este estudio sobre los impuestos de Australia vs. España con un resumen en dos tablas comparativas. Así podrás visualizar de una forma más sencilla los tipos impositivos más relevantes de estos dos países.
1. Comparación de los impuestos en Australia vs. España para personas jurídicas o empresas
| Impuesto | Tasa en Australia | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre sociedades | 25-30% | 15-25% |
| IVA | 0 – 10% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales empresariales | 11 % | 30% |
| Impuesto sobre inmuebles | No existe | 0,4% – 1,1% (según municipio) |
| Tasas por licencia | No existe | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
| Impuesto municipal sobre actividades | No existe | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
| Impuesto sobre nóminas | 4% – 6,85% | No existe |
2. Impuestos para personas físicas o naturales en Australia y España
| Impuesto | Tasa en Australia | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre la renta | 0 % – 45 % | 19 % – 47 % |
| IVA | 0% – 10% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales (empleado) | Empleador | 6 – 7% |
Patrimonio | No existe | 0 % – 3,5 % (valor catastral) |
| Sucesiones | No existe | 7% – 34% (según comunidad) |
En términos generales, en Australia existe una menor carga fiscal en impuestos indirectos y laborales, mientras que el sistema tributario español ofrece una mayor diversidad de tributos y deducciones, aunque con una estructura más compleja. Todo dependerá de tu perfil de contribuyente, de si quieres montar una empresa, trabajar por cuenta ajena y de tu nivel de ingresos.
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Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?
