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Argentina o España, ¿dónde se paga más impuestos?
Comparamos los principales tributos fiscales para personas físicas y empresas. ¡Conoce cuáles son los impuestos en Argentina vs. España!
Además de considerar el estilo de vida, el coste, el clima o las oportunidades laborales, a la hora de elegir un nuevo destino extranjero para vivir, trabajar o invertir, es preciso conocer cómo funciona su sistema tributario. Por eso hoy te hablamos de los impuestos en Argentina vs. España para entender en qué país es más beneficiosa la carga fiscal para tus finanzas personales o la rentabilidad de tu negocio.
A lo largo de este artículo vamos a profundizar en los tributos principales, tanto para personas jurídicas, empresas o personas físicas y naturales. Compararemos las tasas, deducciones y tipos impositivos del IVA, impuesto de sociedades, la renta, gravamen sobre donaciones, herencias o del patrimonio. Así que saca la calculadora y toma nota con esta guía tributaria del sistema argentino y español.
Impuestos para empresas o personas jurídicas
Si vas a montar un nuevo negocio y dudas sobre qué país ofrece mayores ventajas fiscales, en el siguiente bloque vamos a evaluar los impuestos en Argentina vs. España para las empresas y personas jurídicas. Te adelantamos que ambos países tienen un sistema tributario complejo, aunque con diferencias importantes tanto en tipos impositivos como en los incentivos creados para emprendedores.
1. El impuesto sobre sociedades en Argentina frente a España
En Argentina, a este tributo se le conoce como impuesto sobre las ganancias y tiene una estructura progresiva que va del 25%, para pymes, hasta el 35%, para las grandes empresas, dependiendo del nivel de ingresos obtenidos en un año fiscal. Por otro lado, en España la tasa general es de un 25%, aunque existen tipos reducidos del 15% para nuevas empresas o startups durante los primeros cuatro años. Además, si tienes una microempresa, te puedes acoger al beneficio de un 19% sobre los primeros $57.789 (€50.000).
Por lo tanto, para montar un negocio en la etapa inicial, donde la inversión económica es un gasto significativo, en España verías aliviada esa carga fiscal durante los primeros años, al menos.
2. El IVA en Argentina vs. IVA en España para empresas
Si comparamos los impuestos en Argentina vs. España, encontramos que el IVA es bastante similar en ambos destinos, con una tasa general del 21% y con deducciones parecidas del 10% y exenciones. La principal diferencia es que en España existe un tipo superreducido del 4% para algunos productos y servicios, como los alimentos básicos. Por su parte, Argentina aplica una tasa elevada del 27%, solamente a las empresas, en algunos servicios, como los suministros básicos, y que repercute en el gasto mensual de cualquier actividad comercial.
| Tipo de IVA | Argentina (tasa) | Ejemplos | España (tasa) | Ejemplos |
| Elevada | 27% | Energía eléctrica, gas, agua, internet | No existe | – |
| General | 21% | Electrónicos, ropa, calzado, restaurantes, servicios digitales | 21% | Electrónicos, ropa, servicios, ocio |
| Reducido | 10,5% | Alimentos básicos, transporte, vivienda | 10% | Hostelería, transporte, vivienda nueva |
| Superreducido | No existe | – | 4% | Pan, leche, huevos, medicamentos. |
| Exento | 0% | Educación, servicios médicos, libros | 0% | Educación, sanidad, servicios financieros |
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3. Cargas sociales y contribuciones empresariales
Las empresas deben contribuir al sistema de la seguridad social a través de unas cotizaciones que se aplican sobre el salario bruto de cada trabajador. Con estas aportaciones se consigue financiar las prestaciones por desempleo o la jubilación. A simple vista, la carga fiscal ejercida por el sistema tributario argentino es ligeramente inferior, por lo que, si piensas contratar a personal, en este país te saldría más rentable. Estas son las tasas aplicadas:
- Argentina: las contribuciones patronales pueden situarse entre el 25% y el 27% del salario bruto.
- España: las cotizaciones empresariales rondan el 30% y el 32% del salario del trabajador.
4. Otros impuestos en Argentina vs. España: locales y patronales
Además de los impuestos en Argentina vs. España que hemos visto hasta ahora a nivel estatal, también existen otros tributos que se gestionan en cada comunidad o región. Algunos de ellos solo funcionan en un país, por lo que revisa la siguiente tabla donde hemos recogido los tributos locales y patronales con más peso en un negocio:
| Tipo de impuesto local | Argentina (tasa) | España (tasa) |
|---|---|---|
| Impuesto sobre ingresos brutos | 3% – 5% | No existe |
| Impuesto municipal sobre actividades | Incluido en impuestos provinciales | Desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
| Impuestos sobre inmuebles | No aplica a empresas | 0,4 % – 1,1 % del valor catastral |
| Tasas por licencias | Existen tasas de habilitación de entre $100 – 3.000 (€86 – 2.595) | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
| Impuesto sobre débitos y créditos | 0.6% por cada movimiento bancario | No existe |
Impuestos para personas físicas o naturales
A continuación, pasamos a estudiar los impuestos en Argentina vs. España para las personas físicas. Si quieres establecerte por un tiempo en alguno de estos dos países y trabajar en una empresa local, invertir o teletrabajar como nómada digital, también tendrás que presentar tu declaración anual a cada sistema tributario, algo esencial para cumplir con tus obligaciones al tener la residencia fiscal.
1. Argentina vs. España, ¿dónde se paga menos impuesto sobre la renta personal?
Aunque ambos países aplican un tipo progresivo según tus ganancias, en Argentina resulta más favorable con tasas que van desde el 5% al 35%. Sin embargo, España tiene unas tasas más altas, sobre todo para las rentas más bajas, ya que empieza con un 19% y puede subir hasta el 47%. Además de tus ingresos, se tienen en cuenta otros factores, como el estado civil o si tienes hijos:
| Tramo de ingresos anuales aprox. | Argentina | España |
|---|---|---|
| Hasta $15.600 (€13.497) | 5% | 19% |
| $15.600 – 25.000 (€13.497 – 21.630) | 9% | 24% |
| $25.000 – 43.700 (€21.630 – 37.809) | 15% | 30% |
| $43.700 – 75.000 (€37.809 – 64.890) | 25% | 37% |
| $75.000 – 156.000 (€64.890 – 134.972) | 35% | 45% |
| Más de $156.000 (€134.972) | 35% | 47% |
2. Cómo afecta el IVA en tu consumo en Argentina o España
Al igual que el IVA afecta a las empresas, también lo hace con el consumidor, el cual debe pagar este impuesto de valor añadido a los bienes y servicios adquiridos. Aunque ambos países comparten la misma tasa general del 21% y una reducción del 10%, es cierto que en España comprar alimentos básicos, medicamentos o libros te costaría menos dinero, ya que para estos productos se genera solo un 4% de IVA.
3. Cotizaciones a la seguridad social
Si tu empleador debe cotizar un cierto porcentaje sobre tu nómina para contribuir a la seguridad social, tú, como trabajador, también tienes esa obligación. Desde este punto, es más ventajoso trabajar por cuenta ajena en una empresa española, donde deberás aportar entre el 6% – 7%, frente al 17% y el 20% que impone Argentina. Te recordamos que con este gravamen se garantiza tu prestación de empleo, bajas laborales y la jubilación en un futuro.
4. Impuesto sobre el patrimonio
Otro de los mayores contrastes entre los impuestos en Argentina vs. España es el dedicado al patrimonio. En Argentina se le conoce como impuesto sobre los bienes personales, que grava el patrimonio global tanto en el país como en el exterior: inmuebles, vehículos, inversiones y cuentas bancarias. Por otra parte, el impuesto sobre el patrimonio en España grava el patrimonio neto que tengas en el país y en el extranjero, pero con un alto umbral de exención. Estos son sus tipos impositivos:
- Argentina: 0.5% – 1.75% aprox. sobre bienes locales y hasta el 2.5% en el exterior. Se aplica una exención sobre los primeros $100.000 (€86.521).
- España: 0.2% – 3.5%, según la comunidad donde residas, con una exención general de $809.052 (€700.000) y $346.736 (€300.000) sobre la vivienda habitual. Además, algunas comunidades aplican el 100% de bonificación, como Madrid o Andalucía.
5. Impuesto sobre sucesiones y donaciones
Terminamos este bloque de los impuestos en Argentina vs. España con el que se aplica a las donaciones y sucesiones. En este caso, el sistema fiscal de España tiene unos tipos de entre el 7% y el 34%, según la comunidad autónoma donde residas y con posibles bonificaciones de hasta el 100%. Sin embargo, en Argentina no existe un impuesto nacional como tal, aunque sí pueden generarse algunas cargas municipales o costes notariales a nivel administrativo.
Comparativa de impuestos en Argentina vs. España
Después de analizar en detalle los principales impuestos en Argentina vs. España que afectan tanto a personas físicas como a empresas, vamos a realizar una comparación directa para que visualices de forma clara dónde la carga fiscal es mayor o menor. Te dejamos a continuación dos tablas donde resumimos los tributos más relevantes en cada destino.
1. Comparación de los impuestos en Argentina vs. España para personas jurídicas o empresas
| Impuesto | Tasa en Argentina | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre sociedades | 25-35% | 15-25% |
| IVA | 0 – 27% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales empresariales | 25-27 % | 30%-32% |
| Impuesto sobre inmuebles | No existe | 0,4% – 1,1% (según municipio) |
| Tasas por licencia | No existe | Variable según actividad, entre $346-3.467 (€2300-3.000) |
| Impuesto municipal sobre actividades | No existe | desde $0 -3.467 (€0-3.000) según actividad, algunas exentas |
| Impuesto sobre débitos/créditos | 0.6% | No existe |
| Impuesto sobre ingresos brutos | 3-5% | No existe |
2. Impuestos para personas naturales: Argentina vs. España
| Impuesto | Tasa en Argentina | Tasa en España |
|---|---|---|
| Impuesto sobre la renta | 5 % – 35 % | 19 % – 47 % |
| IVA | 0% – 27% | 0% – 21% |
| Cotizaciones sociales (empleado) | 17%-20% | 6 – 7% |
Patrimonio | 0.5% – 2.5% | 0 % – 3,5 % (valor catastral) |
| Sucesiones | No existe | 7% – 34% (según comunidad) |
En general, España presenta una estructura estable, pero con unos tipos más altos en el impuesto de la renta para las personas físicas y algunos tributos patrimoniales. Por su parte, Argentina tiene una carga más fragmentada, con diferentes tipos de impuestos indirectos que hacen que su sistema fiscal sea algo más complejo. Entonces, ¿qué país te conviene? La decisión dependerá de tu perfil de contribuyente, donde, si eres un trabajador con rentas bajas, Argentina sería más favorable. Sin embargo, para empezar un negocio desde cero, en España obtendrás mayores beneficios en la etapa inicial.
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Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?
