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Impuestos en Inglaterra: ¿cuáles son y cuánto debo pagar?
¿Quieres cuáles son los impuestos en Inglaterra en el 2025? Si quieres trabajar por cuenta ajena o montar una empresa, atento a este blog.
Reino Unido tiene uno de los sistemas fiscales más antiguos del mundo y los impuestos en Inglaterra son recaudados por HM Revenue & Customs (HMRC). Gracias a la contribución de los ciudadanos, se consigue financiar los servicios públicos del país como la sanidad, educación y la seguridad social.
Como dato interesante, el Primer Ministro William Pitt en 1799, fue el que introdujo el primer impuesto sobre la renta, con el fin de financiar la guerra contra Napoleón.
Quédate a leer en este post los principales tributos que deberás pagar como persona física o empresa en el 2025. Si estás pensando en residir por una temporada en este país o montar un negocio, vamos a explicarte qué tasas se te aplicarán y cómo puedes planificar tus finanzas.
Impuestos para personas físicas o naturales en Inglaterra
Las personas físicas son aquellas que trabajan por cuenta ajena, estudiantes, autónomos o nómadas digitales que pueden teletrabajar desde el país gracias a la visa para nómadas de Reino Unido.
En resumen, cualquier individuo que no pertenezca a ninguna empresa o asociación y que tenga derechos y obligaciones por sí mismo. Te detallamos los principales impuestos en Inglaterra para este grupo de personas:
Impuesto sobre la renta (Income Tax)
Uno de los impuestos en Inglaterra de tipo directo y progresivo es el dedicado a los ingresos personales como el salario, las pensiones, rentas del alquiler o cualquier beneficio por cuenta propia. Las tarifas que se aplican van por tramos de ingresos:
- Tasa del 0%: hasta $15.870 USD (€14.480).
- Tasa del 20%: de $15.871 a $63.470 (€14.480 – €57.907).
- Tasa del 40%: de $63.471 a $157.890 (€57.907 – €144.051).
- Tasa del 45%: más de $157.890 (€144.051).
- Ejemplo: si ganas $76.000 (€69.338) al año, pagarás un 20% de los primeros $15.870 hasta $63.470 y un 40% por el dinero restante, con un total de $14.530 (€13.256) anuales.
Contribuciones a la seguridad nacional (National insurance)
Los empleados que reciban una nómina por su trabajo, deben pagar una serie de impuestos anuales en Inglaterra dedicados a contribuir a la seguridad nacional. Con estas aportaciones se consigue financiar las pensiones, el desempleo, las bajas por enfermedad y los permisos al tener un hijo. Estas son las tasas:
- Tasa del 12%: para los ingresos entre $15.871 a $63.470 (€14.480 – €57.907).
- Tasa del 2%: sobre los ingresos superiores a $63.470 (€57.907).
- Ejemplo: si tienes un salario de $50.000 (€45.617), tendrás que aportar $4.120 (€3.758).
Impuesto al Valor Añadido (VAT)
Las personas físicas que compren un producto o adquieran un servicio, pagarán un porcentaje añadido al precio de dicho bien, llamado VAT. En otros países se le conoce también como el IVA y se trata de una fuente de financiación para el Estado. Te explicamos qué tarifas se aplican en Inglaterra:
- Tasa estándar 20%: para la mayoría de productos como ropa, tecnología, restaurantes o muebles.
- Tasa reducida 5%: para algunos productos como de puericultura o para los suministros domésticos.
- Tasa 0%: no existe VAT para los alimentos básicos, libros o transporte.
- Ejemplo: por la compra de un portátil valorado en $1.000 (€912), el VAT será de $200 (€182) y pagarás en total $1.200 (€1.095).
Impuesto municipal (Council Tax)
Además de los tributos estatales, existen unos impuestos en Inglaterra de carácter local gestionados por los ayuntamientos de cada localidad. El Council Tax se aplica por vivir en una propiedad residencial y con esta recaudación se logra invertir en servicios comunitarios, como los bomberos, recogida de basura o mantenimiento de las calles.
La tasa a pagar dependerá de cada municipio y de la banda fiscal de cada vivienda, pero aproximadamente es de entre $1.270 a $3.800 (€ 1.158 – €3.466) anuales.
Impuesto por compra de vivienda (Stamp Duty Land Tax)
Si compras una vivienda residencial o comercial en Inglaterra, tendrás que pagar el Stamp Duty Land Tax, que se aplica al precio de la propiedad y funciona a través de los siguientes tramos:
- Tasa del 0%: hasta $310.000 (€282.830).
- Tasa del 5%: de $310.001 hasta $395.000 (€282.830 – €360.380).
- Tasa del 10%: de $395.001 hasta $1.040.000 (€360.380 – €948.850).
- Tasa del 12%: más de $1.040.000 (€948.850).
- Tasa del 3% extra: se añade en cada tramo por la compra de una segunda residencia.
- Ejemplo: al comprar una primera vivienda por valor de $500.000 (€456.177), pagarás un 5% de los primeros $310.001 hasta $395.000 y un 10% por los $105.000 restantes, con un total del $14.750 (€13.457)
Impuestos para personas jurídicas o empresas en Inglaterra
¿Estás pensando en montar una empresa en este país? Entonces, atento al siguiente bloque donde te detallamos cuáles son los impuestos de Inglaterra a los que tendrás que hacer frente.
Entendemos como persona jurídica aquella entidad formada legalmente y establecida como empresa, asociación, sociedad o cooperativa, que responde sobre el patrimonio de dicha institución.
Impuesto sobre sociedades (Corporation Tax)
Las empresas registradas en el Reino Unido, tanto las locales como las sucursales extranjeras, tienen que gravar por sus beneficios netos. De esta forma, el Estado puede financiar para mejorar la infraestructura y el desarrollo económico. Estas son las tasas actuales:
- Tasa del 25%: para empresas con beneficios superiores a $317.000 (€289.216).
- Tasa del 19%: para ganancias de hasta $63.470 (€58.960)
- Tasa marginal: si tienes beneficios entre estos dos valores, se ajusta el porcentaje de forma gradual.
- Ejemplo: si tu empresa genera unos ingresos de $200.000 (€182.471), se aplicará una tasa gradual de aproximadamente un 23.5%, esto se hace para evitar un salto brusco en la carga fiscal.
VAT para empresas
Los impuestos en Inglaterra relacionados con el valor añadido al consumo se aplica tanto a las personas físicas, como hemos visto anteriormente, como a las empresas. Estas son las encargadas de recoger ese dinero en sus facturas y entregarlo al gobierno.
Como dato importante, solo los negocios que generen ingresos anuales superiores a $106.900 (€97.5360), están obligados a registrarse y recaudar el VAT. Te recordamos que las tasas aplicadas son del 20% y del 5%.
Contribuciones patronales (National Insurance)
Por cada trabajador contratado, las empresas contribuyen al sistema de la seguridad social. De esta forma, el gobierno asegura la protección social de los empleados, como las pensiones de jubilación o subsidios por enfermedad.
- Tasa del 13.8%: se aplica a los sueldos superiores a $11.380 (€10.550).
- Ejemplo: para un trabajador con un sueldo de $3.000 al mes (€2.775), la empresa estaría exenta de pagar hasta $1.125 (€1.026) y, sobre los $1.875 (€1.710) restantes, deberá abonar un 13.8%, $258 (€235) mensuales.
Impuesto sobre vehículos de empresa (VED + BiK)
Los vehículos de empresa, utilizados para la actividad comercial, también tienen unos impuestos en Inglaterra. Las tasas aplicadas dependen del tipo de vehículo y su nivel de emisiones de CO₂:
- Vehicle Excise Duty (VED): impuesto anual basado en emisiones. De $0 a $3.300 (€0 – €3.010).
- Benefit in Kind (BiK): se suma al salario imponible del empleado, según el tipo de coche.
- Ejemplo: Un coche eléctrico puede estar exento, pero un SUV con altas emisiones puede generar un BiK adicional de hasta $9.000 (€8.211) en ingresos declarables.
Impuesto sobre propiedades comerciales (Business Rates)
Por último, vamos a hablarte de los impuestos en Inglaterra sobre las propiedades comerciales. El Business Rates, se aplica al valor catastral de la nave o local comercial.
La tasa varía según la región y el tipo de propiedad, pero la tasa estándar suele ser de aproximadamente el 49.9%. Por ejemplo, para una nave comercial valorada en $50.000 (€45.617), tendrás que pagar unos $24.950 (€23.070) anuales.
Cómo pagar en línea los impuestos en Inglaterra
Gracias a que todo el sistema tributario inglés está digitalizado, es muy sencillo poder hacerte cargo de tus declaraciones de forma telemática. A continuación, te explicamos los pasos que debes seguir:
- Regístrate en HM Revenue & Customs (HMRC), que es el organismo encargado de la recaudación fiscal en el Reino Unido.
- Selecciona el impuesto que quieres pagar de entre todos los que hemos visto en este artículo.
- Revisa con tu documentación que todos los datos son correctos.
- Elige el método de pago mediante transferencia bancaria, tarjeta de crédito o por domiciliación bancaria (direct debit).
- Guarda en un lugar seguro el justificante de pago.
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Beneficios tributarios en Inglaterra
El gobierno de Inglaterra también ha implantado una serie de ventajas fiscales con el objetivo de apoyar a las pequeñas empresas, generar empleo de calidad, estimular la economía real y atraer a empresas extranjeras con importantes reducciones en los impuestos. Aquí te dejamos una muestra de algunos de los beneficios más importantes:
| Beneficio fiscal | Detalles |
|---|---|
| Nuevas empresas tecnológicas | Deducción del 30% por investigación y desarrollo (R&D Tax Credits) |
| Inversión en propiedades comerciales | Deducción de una parte de los costos en la declaración de la renta, hasta el 100% para importes menores a $18.600 (€16.969). |
| Expatriados | Beneficios fiscales relacionados con la domiciliación fiscal |
| Empresas que se mudan a Inglaterra | Sistema fiscal competitivo |
| Zonas económicas especiales (Midlands, Gales o el norte de Inglaterra) | Reducciones significativas en los impuestos hasta 5 años. |
Preguntas frecuentes sobre los impuestos en Inglaterra
Este impuesto se aplica al consumo y recae sobre el consumidor final. La tasa general es del 20% y la reducida del 9%. Las empresas son las encargadas de recaudarlo en sus facturas.
Solo es obligatorio si tu empresa tiene una facturación superior a $106.000 (€96.709) anuales,
Sí, puedes obtener deducciones del 30% por investigación y desarrollo y reducciones fiscales de hasta 5 años si estableces tu empresa en una de las zonas especiales.
El HMRC te impondrá una multa automática de mínimo $125 (€114) que irá aumentando cada día que no resuelvas tu situación.
Sí, si resides más de 183 días al año en Inglaterra, deberás pagar impuestos sobre tus ingresos globales, dentro y fuera del país.
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Soy Graduada en Lengua y Literatura Española y certificada en Copywriting. Apasionada por los viajes, he recorrido gran parte de Europa en los últimos años con mi ordenador a cuestas, teletrabajando y como nómada digital. Ahora, establecida en España, me gustaría compartir mi experiencia y opiniones para poder orientar a otros profesionales que lo necesiten. ¿Me acompañas?
