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Tasse in Thailandia per nomadi digitali: quali pagare?

Pagare le tasse come nomade digitale in Thailandia? Scoprite qui quali sono i vostri obblighi fiscali come nomadi in questo Paese.

Si devono pagare le tasse come nomade digitale in Thailandia? In questo articolo approfondiremo una questione fondamentale che molti nomadi digitali si pongono prima di stabilirsi temporaneamente in Thailandia: quali tasse devo pagare e come posso adempiere ai miei obblighi fiscali? Qui ti parleremo delle normative fiscali in Thailandia, di come funzionano le tasse per i nomadi digitali, delle leggi che le regolano, di quando dovresti iniziare a pagarle e di quali vantaggi fiscali potresti ottenere.

Sappiamo che la Thailandia si sta posizionando sempre più come una destinazione interessante per i nomadi digitali. Non a caso, grazie alla sua impressionante cultura, ai suoi rinomati paesaggi come l’isola di Phuket o le città di Bangkok e Chiang Mai. E naturalmente il suo stile di vita accessibile, con un costo medio mensile tra i 1.000 e i 2.000 dollari. È importante che come nomade, se stai valutando la possibilità di trasferirti, tu tenga conto di queste informazioni.

Scopri le tasse per i nomadi digitali in Thailandia @pixabay

In questo articolo

Come funzionano le tasse per un nomade digitale?

I nomadi digitali sono professionisti che possono lavorare da remoto per aziende situate in qualsiasi parte del mondo. A causa della natura internazionale del loro lavoro, il trattamento fiscale può variare a seconda di fattori quali la durata del soggiorno nel paese, il tipo di reddito e le disposizioni fiscali tra il paese di origine e quello ospitante.

Nel caso della Thailandia, la regola generale per i residenti fiscali è che devi pagare le tasse sul tuo reddito globale se risiedi nel paese per più di 180 giorni in un anno fiscale. In Thailandia, l’anno fiscale coincide con l’anno solare, ovvero va dal 1° gennaio al 31 dicembre. Ciò significa che se un nomade digitale soggiorna in Thailandia per più di sei mesi, il governo thailandese può considerarlo un residente fiscale e quindi chiedergli di pagare le tasse sul reddito guadagnato sia all’interno che all’esterno del Paese. È importante sapere che se rimani in Thailandia per meno di 180 giorni, il tuo reddito estero non sarà soggetto a tasse, a patto che tu non lo trasferisca nel Paese.

La Thailandia ha un sistema fiscale progressivo, il che significa che i redditi più alti pagano una percentuale maggiore di tasse. L’aliquota fiscale per i residenti può variare dal 5% al 35%, a seconda del livello di reddito annuale.

Quale legge regola la tassazione dei nomadi digitali in Thailandia?

Il sistema fiscale thailandese è regolato dal Codice delle Entrate della Thailandia, che stabilisce le regole per la tassazione di persone e imprese. Questo codice legale si applica a tutti i residenti e ai non residenti che percepiscono un reddito in Thailandia, compresi i nomadi digitali che superano il limite di 180 giorni o che hanno un reddito generato all’interno del Paese.

Il governo thailandese sta lavorando per modernizzare le sue leggi fiscali a causa del crescente numero di lavoratori a distanza che scelgono la Thailandia come destinazione. Sebbene non sia ancora stato introdotto un visto specifico per i nomadi digitali, il Paese offre diversi visti che consentono agli stranieri di vivere e lavorare temporaneamente in Thailandia, come lo Smart Visa e il Business Visa, a determinate condizioni.

Inoltre, nel 2022, il governo thailandese ha annunciato l’intenzione di implementare un regime fiscale più chiaro per i lavoratori a distanza, dato che la presenza di questi professionisti nel Paese è in aumento. Si consiglia ai nomadi digitali interessati a stabilirsi in Thailandia di consultare periodicamente gli aggiornamenti fiscali del governo o di rivolgersi a un consulente fiscale specializzato in Thailandia.

Quando devo iniziare a pagare le tasse in Thailandia come nomade digitale?

L’obbligo o meno di pagare le tasse come nomade digitale in Thailandia dipende principalmente dal tuo status di residenza fiscale. Come già detto, se rimani in Thailandia per più di 180 giorni in un anno fiscale, sarai considerato un residente fiscale e sarai tassato sul tuo reddito globale.

Visti per i nomadi digitali in Thailandia

Sebbene la Thailandia non disponga di un visto specifico per i nomadi digitali, sono disponibili diverse opzioni che consentono agli stranieri di lavorare in remoto dal paese. Tra le più popolari ci sono:

Smart Visa: questo visto è stato creato per attrarre professionisti provenienti da settori chiave, come la tecnologia e le startup. Sebbene non sia un visto rivolto esclusivamente ai nomadi digitali, è un’opzione eccellente per chi lavora in settori specifici e desidera risiedere in Thailandia per un periodo di tempo prolungato senza dover richiedere un visto di lavoro tradizionale.
Visto per affari (Non-Immigrant B): questo visto è rivolto a coloro che desiderano avviare un’attività o lavorare in Thailandia. È un’opzione valida per i freelance e i nomadi digitali che lavorano con clienti thailandesi o che intendono creare una società nel paese.
Visto turistico: alcuni nomadi digitali scelgono di lavorare con un visto turistico, che dura dai 30 ai 60 giorni, a seconda del paese di provenienza. Ovviamente non si tratta di una soluzione a lungo termine, in quanto non consente un soggiorno prolungato o la creazione di una residenza fiscale.

Agevolazioni fiscali per i nomadi digitali in Thailandia

La Thailandia non offre benefici fiscali specifici per i nomadi digitali. Tuttavia, esistono alcuni incentivi fiscali per coloro che si qualificano nell’ambito di alcuni programmi di visto, come lo Smart Visa, che concede l’esenzione dal permesso di lavoro per i professionisti altamente qualificati. Anche se non si tratta di un vantaggio fiscale diretto, può semplificare la vita ai nomadi digitali che lavorano in settori come la tecnologia, l’ingegneria e la scienza.

Un altro vantaggio che può essere utile è che il reddito guadagnato fuori dalla Thailandia e non trasferito in Thailandia non è soggetto a tasse. Questo può essere utile per i nomadi digitali che preferiscono mantenere i loro fondi in conti esteri mentre si godono il loro soggiorno in Thailandia.

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Quante tasse devo pagare come nomade digitale in Thailandia?

Il sistema fiscale thailandese è progressivo, ovvero le tasse vengono calcolate in base al reddito totale. Per i nomadi digitali che diventano residenti fiscali in Thailandia, le aliquote fiscali vanno dal 5% al 35%.

Ecco una ripartizione delle aliquote fiscali applicabili in base al livello di reddito annuale in Thailandia:

Fino a 150.000 THB: 0% (circa $4.050 USD)
Da 150.001 a 300.000 THB: 5% (circa $4.050 – $8.100 USD)
Da 300.001 a 500.000 THB: 10% (circa da $8.100 a $13.500 USD)
Da 500.001 a 750.000 THB: 15% (circa da $13.500 a $20.250 USD)
Da 750.001 a 1.000.000 THB: 20% (da $20.250 a $27.000 USD circa)
Da 1.000.001 a 2.000.000 THB: 25% (circa da $27.000 a $54.000 USD)
Da 2.000.001 a 5.000.000 THB: 30% (da circa $54.000 a $135.000 USD)
Oltre 5.000.000.000 THB: 35% (oltre $135.000 USD)

I nomadi digitali che lavorano per aziende straniere o che generano reddito dall’estero saranno tassati in base a questo regime se sono considerati residenti fiscali in Thailandia. Per quanto riguarda le imposte aggiuntive, le imposte indirette come l’IVA (7%) sono applicate sugli acquisti di beni e servizi all’interno del Paese, anche se questo tipo di imposta non influisce direttamente sul reddito dei nomadi digitali.

Doppia imposizione e accordi con la Thailandia per i nomadi digitali

Una delle principali sfide che i nomadi digitali devono affrontare quando si stabiliscono in un nuovo Paese è la potenziale doppia imposizione fiscale. La doppia imposizione si verifica quando una persona viene tassata sul proprio reddito in due paesi: nel paese di origine e nel paese in cui risiede o lavora temporaneamente. Nel caso della Thailandia, questa preoccupazione è particolarmente rilevante per i nomadi digitali che trascorrono più di 180 giorni all’anno nel paese.

Cos’è la doppia imposizione?

Si parla di doppia imposizione quando lo stesso reddito viene tassato in due giurisdizioni fiscali. Per i nomadi digitali, questo può accadere se guadagnano denaro lavorando per aziende nel loro paese d’origine o altrove mentre risiedono in Thailandia per un lungo periodo di tempo. In assenza di un accordo che eviti questa doppia imposizione, il nomade digitale potrebbe essere tassato sia in Thailandia che nel suo paese d’origine, con un conseguente onere fiscale molto elevato.

I trattati sulla doppia imposizione in Thailandia

Fortunatamente, la Thailandia ha stipulato accordi sulla doppia imposizione con oltre 60 Paesi. Questi accordi hanno lo scopo di evitare che i cittadini e i residenti di questi paesi paghino due volte le tasse sullo stesso reddito. I trattati specificano le modalità di ripartizione delle imposte tra i due Paesi, garantendo che il reddito non venga tassato due volte.

Tra i paesi che hanno stipulato un trattato sulla doppia imposizione con la Thailandia ci sono:

Spagna
Messico
Cile
Argentina
Regno Unito
Germania
Stati Uniti d’America
Francia
Canada

Questi trattati sono un’ottima notizia per i nomadi digitali: se il loro paese d’origine ha un accordo con la Thailandia, potrebbero dover pagare le tasse solo in uno dei due paesi, a seconda della residenza fiscale e delle disposizioni dell’accordo in questione.

Come funzionano le convenzioni sulla doppia imposizione?

Le convenzioni contro la doppia imposizione variano leggermente da paese a paese, ma in genere funzionano in due modi:

Esenzione fiscale: in alcuni casi, il paese di origine può offrire un’esenzione fiscale sui redditi prodotti all’estero. Ciò significa che se paghi già le tasse in Thailandia, non dovrai pagare le tasse nel tuo paese d’origine sullo stesso reddito.
Crediti d’imposta: in altri casi, il paese d’origine può concedere un credito d’imposta per le tasse pagate in Thailandia. In altre parole, se hai pagato una percentuale di tasse in Thailandia, il tuo paese d’origine potrebbe essere in grado di detrarre tale importo dalle tasse locali che dovresti pagare.

Come evitare la doppia imposizione?

Per evitare la doppia imposizione fiscale, è fondamentale che, in qualità di nomade digitale:

Verificare se il tuo Paese d’origine ha un trattato sulla doppia imposizione con la Thailandia.
Tenere un registro dettagliato di tutti i tuoi redditi generati e delle tasse pagate in Thailandia.
Consultare un consulente fiscale specializzato in diritto tributario internazionale per assicurarti di rispettare le normative di entrambi i Paesi.

Vantaggi dei trattati

I trattati sulla doppia imposizione offrono una grande tranquillità ai nomadi digitali che risiedono in Thailandia. Non solo prevengono la doppia imposizione, ma promuovono anche la trasparenza fiscale e la chiarezza degli obblighi per ogni individuo. Questo rende più facile per i nomadi digitali lavorare da remoto in Thailandia senza preoccuparsi di oneri fiscali eccessivi o di spiacevoli sorprese al momento delle tasse.

In breve, se sei un nomade digitale e il tuo paese d’origine ha un accordo di doppia imposizione con la Thailandia, puoi approfittare di questi accordi per evitare di pagare le tasse due volte. Ti consigliamo di rivolgerti a un professionista per assicurarti di rispettare tutte le normative fiscali vigenti e goderti il tuo soggiorno in Thailandia senza problemi fiscali.

Ci sono tasse per i nomadi in Thailandia? @pixabay

Dove trovare una consulenza per pagare le tasse in Thailandia come nomade digitale?

Per rispettare le normative fiscali thailandesi, è consigliabile richiedere una consulenza specialistica. Esistono numerose società e agenzie che offrono servizi di consulenza fiscale in Thailandia. Alcune delle più note sono:

Siam Legal: uno studio legale con uffici in tutta la Thailandia che offre servizi di consulenza fiscale per espatriati e nomadi digitali.
Baker Tilly Thailandia: parte di una rete globale di commercialisti e consulenti fiscali, offre consulenza fiscale per privati e aziende.
PWC Thailandia: offre servizi di pianificazione fiscale, compliance e consulenza per i residenti stranieri.

Questi studi offrono consulenza in inglese e possono aiutare i nomadi digitali a orientarsi nel sistema fiscale thailandese, assicurandosi che rispettino i loro obblighi fiscali senza incorrere in multe o sanzioni.

Domande frequenti sulla tassazione dei nomadi digitali in Thailandia

Con l’aumento del numero di nomadi digitali in Thailandia, aumentano anche le domande sugli obblighi fiscali e su come rispettarli. Di seguito, rispondiamo ad alcune delle domande più comuni che i nomadi digitali si pongono riguardo alle tasse in Thailandia.

Devo pagare le tasse in Thailandia se sono un nomade digitale?

Dipende dalla quantità di tempo che trascorri nel Paese. Se rimani in Thailandia per più di 180 giorni in un anno fiscale, sarai considerato un residente fiscale, il che significa che sarai tassato sul tuo reddito globale, indipendentemente da dove viene generato. Se il tuo soggiorno è inferiore a questo periodo e non produci reddito in Thailandia, non dovrai pagare le tasse in Thailandia. A meno che tu non trasferisca il tuo reddito su un conto bancario thailandese.
È importante notare che se lavori per aziende straniere e non trasferisci il denaro in Thailandia, potresti non essere soggetto alle tasse locali in Thailandia, ma ogni caso deve essere analizzato attentamente.

Quali tipi di tasse si applicano ai nomadi digitali in Thailandia?

In Thailandia, i nomadi digitali possono essere soggetti a diversi tipi di tasse, tra cui:
Imposta sul reddito: l’imposta sul reddito per i residenti è progressiva, con aliquote che vanno dallo 0% per redditi annuali inferiori a 150.000 THB al 35% per redditi superiori a 5.000.000 THB.
IVA (Imposta sul Valore Aggiunto): sebbene non influisca direttamente sul reddito, i nomadi digitali devono pagare il 7% di IVA su beni e servizi consumati nel Paese.
Per i residenti queste tasse si applicano a tutti i redditi, sia locali che globali, mentre per i non residenti sono tassati solo i redditi prodotti in Thailandia.

Cosa succede se pago già le tasse nel mio paese?

Se paghi le tasse nel tuo paese d’origine, la Thailandia non può imporre una doppia tassazione. Ciò è dovuto ai trattati sulla doppia imposizione stipulati con oltre 60 Paesi. Questi accordi ti permettono di pagare le tasse una sola volta sullo stesso reddito, sia nel tuo paese di origine che in Thailandia, a seconda della tua residenza fiscale e delle leggi applicabili.
Tra i paesi con cui la Thailandia ha stipulato accordi di doppia imposizione ci sono: Spagna, Stati Uniti, Regno Unito, Germania, Australia, Francia e Canada, tra gli altri. Se il tuo paese di origine ha un accordo con la Thailandia, potresti essere in grado di evitare la doppia imposizione. Per essere riconosciuto dalle autorità thailandesi, dovrai fornire la prova della residenza fiscale e del pagamento delle tasse nel tuo paese d’origine.

Come posso pagare le tasse in Thailandia come nomade digitale?

Per adempiere ai tuoi obblighi fiscali in Thailandia, dovrai seguire i seguenti passaggi:
Registrarsi presso le autorità fiscali: se diventi un residente fiscale in Thailandia (soggiornando per più di 180 giorni), dovrai registrarti presso il Dipartimento delle Entrate per ottenere un numero di identificazione fiscale.
Dichiarare il tuo reddito globale: i residenti fiscali devono dichiarare tutto il loro reddito globale, non solo quello generato in Thailandia. Anche se non dovrai pagare le tasse sul reddito generato al di fuori della Thailandia e non trasferito in Thailandia, dovrai comunque dichiararlo.
Compilazione della dichiarazione dei redditi: la dichiarazione dei redditi in Thailandia va presentata ogni anno, di solito entro il 31 marzo. È consigliabile rivolgersi a un consulente fiscale che ti aiuti a rispettare le scadenze e a garantire che la tua dichiarazione sia corretta.

La Thailandia prevede agevolazioni fiscali per i nomadi digitali?

Sebbene non esista un regime fiscale specifico per i nomadi digitali, la Thailandia offre alcuni incentivi che possono favorire questi lavoratori a distanza:
Esclusione del reddito estero non trasferito: mentre la Thailandia tassa il reddito globale dei suoi residenti, il reddito guadagnato fuori dal Paese e non trasferito in Thailandia non è tassabile. Questo può essere un grande vantaggio per i nomadi digitali che preferiscono mantenere il loro reddito in conti esteri.
Esenzioni con lo Smart Visa: se ti qualifichi per lo Smart Visa, puoi ottenere alcune esenzioni e benefici fiscali. Questo visto è rivolto soprattutto a imprenditori, investitori e professionisti in settori specifici come la tecnologia o le startup.